Einkünfte aus Gewerbebetrieb / selbständiger Tätigkeit
- Betriebsausgaben sind alle Aufwendungen, die betrieblich veranlasst sind
- Betriebseinnahmen und Betriebsausgaben werden in Ihrer Buchführung erfasst
- Aufwendungen, die noch nicht erfasst wurden (weil diese z.B. von einem privaten Konto per bar bezahlt wurden)
Einkünfte aus nichtselbständiger Tätigkeit
- Lohnsteuerbescheinigung
- Bescheinigung über vermögenswirksame Leistungen/Wohnungsbauprämienantrag
- Fahrten zwischen Wohnung uns Arbeitsstätte
- Dienstreisen
- Bescheinigung des Arbeitsgebers über Fahrtätigkeit bzw. Einsatzwechseltätigkeit
- Rechnungen für Arbeitsmittel (Computer, Werkzeuge, Berufskleidung, Fachzeitschriften, Aktentasche, usw.)
- Rechnungen für Fachbücher, Fachzeitschriften
- Rechnungen für Berufsfortbildung (Kursgebühren, Fahrtkosten, Verpflegungsmehraufwand)
- Nachweis für Aufwendungen für Bewerbungen (Inserate, Fahrtkosten, Fotokopien, Porto, usw.)
- berufliche Telefon- und Internetkosten
- Beiträge zur Rechtsschutzversicherung
- Fahrten zu Lerngemeinschaften
- Beruflicher Unfallschaden auf dem Weg zur Arbeit
- Kosten zur Behandlung von Berufskrankheiten
- Tage Homeoffice
- Rechnungen über beruflich veranlasste Umzugskosten
- Quittungen über Prozesskosten (berufsbedingt)
- Nachweis über beruflich veranlasste Telefonkosten
- Beiträge zu Berufsverbänden (GewerbschArts- oder Kammerbeiträge)
- Aufwendungen für Arbeitszimmer
- Steuerberatungskosten
- Aufwendungen für doppelte Haushaltsführung
Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung
- Angaben zum Objekt (Lage, Gesamtfläche, vermietete Fläche, Anschaffungsdatum bzw. Fertigstellung, Nutzung)
- Vollständiger notarieller Kaufvertrag
- Maklerkosten
- Grunderwerbsteuerbescheid
- Notar und Gerichtskosten
- Darlehensverträge
- Mietverträge
- Mieteinnahmen
- Beteiligungseinkünfte
- Darlehenszinsen
- Erhaltungsaufwendungen (z.B. Handwerkerrechnungen oder Baumarktrechnungen)
- Grundsteuer
- Straßenreinigung
- Müllabfuhr
- Wasser, Abwasser, Niederschlagswasser
- Schneebeseitigung
- Hausbeleuchtung
- Heizung
- Warmwasser
- Schornsteinfeger
- Versicherungen
- Hausmeiter
- Reinigung
- Aufzug
- Hausgeldabrechnung (nur bei Eigentumswohnung)
- Steuerberatungskosten
- Rechtsanwaltskosten
- Gebühren für Kabelanschluss
- Verwaltungskosten
- Kontoführungsgebühren
- Beiträge z.B. Haus und Grund
- Anzeigen
- Bürobedarf, Porto
- Anschaffungen (z.B. Möbel bei möblierter Vermietung)
- Telefonkosten
- Fahrten zum Objekt
Sonstige Einkünfte
- Rentenbescheid gesetzliche/private Rentenversicherung, sonstige Renten
- weitere Einkünfte oder Vergütungen
- Einnahmen aus Unterhaltsleistungen
- Private Veräußerungsgeschäfte aus Verkäufen von Immobilien, bei denen der Zeitraum zwischen Anschaffung und Veräußerung nicht mehr als 10 Jahre beträgt
- Private Veräußerungsgeschäfte, bei denen der Zeitraum zwischen Anschaffung und Veräußerung nicht mehr als ein Jahr beträgt (z.B. PKW)
- Vermittlungsprovision (z.B. von Versicherungen oder Krankenkassen)
Sonderausgaben
- Private Versicherungen (Renten-, Kranken-, Lebens-, Unfall-, Kfz-Haftpflicht-, Berufsunfähigkeits-, Privathaftpflichtversicherung, Tierhalterhaftpflicht)
- Beiträge für die Riester-Rente
- Beiträge für die Rürup-Rente
- Beiträge zu berufsständischen Versorgungswerken
- Spendenbelege
- Aufwendungen für die Berufsausbildung
- Scheidungsunterhalt an den Ehepartner
Außergewöhnliche Belastungen
- Rechnungen über Krankheitskosten (Arztkosten, Apothekenrechnungen, Zahnersatz, Brille, künstliche Befruchtung, Augen lasern, Kurkosten)
- Schwerbehindertenausweis und Bescheid des Versorgungsamtes oder Nachweis der Pflegestufe
- Beschäftigung einer Hilfe im Haushalt
- Heim- und Pflegeunterbringung
- Pflege einer ständig hilflosen Person (Schwerbehindertenausweis und Bescheid über die Pflegestufe der hilflosen Person)
- Pflegekosten (auch Pflege- und Betreuungskosten, die für Angehörige bezahlt werden)
- Unterhaltsleistungen für bedürftige Personen (z.B. Unterstützung von Kindern, die kein Kindergeld mehr erhalten; oder Unterstützung von Eltern)
- Unterhaltsleistungen an den nicht ehelichen Lebenspartner
- Bestattungskosten
- Kosten Legasthenie Kinder
- Kfz-Kosten bei Behinderung
- Behindertengerechter Umbau des Hauses
- Sanierung bei Asbest, echtem Hausschwamm, usw.
Handwerkerleistungen und haushaltsnahe Dienstleistungen
- Belege für die Handwerkerleistungen und haushaltsnahen Dienstleistungen (Rechnung mit getrenntem Ausweis der Arbeitsleistung und Materialkosten)
- Leistungen in der Betriebskostenabrechnung z.B. Hausmeisterdienst, Hausreinigung
- Energieberater
- Schornsteinfeger
- Streichen und Lackieren von Türen, Fenstern, Wandschränken, Heizkörpern und -rohren
- Reparatur, Wartung oder Austausch von Heizungsanlagen, Elektro-, Gas- und Wasserinstallationen
- Modernisierung oder Austausch der Einbauküchen
- Modernisierung des Badezimmers
- Reparatur und Wartung von Gegenständen im Haushalt (z.B. Waschmaschine, Geschirrspüler, Herd, Fernseher, PC)
- Arbeiten an Innen- und Außenwänden, am Dach, an der Fassade, an Garagen
- Reparatur oder Austausch von Fenstern und Türen oder von Bodenbelägen
- Maßnahmen der Gartengestaltung
- Pflasterarbeiten auf dem Wohngrundstück
- Reinigung der Wohnung (z.B. durch Angestellte einer Dienstleistungsagentur oder einen selbständigen Dienstleister)
- Gartenpflegearbeiten (z.b. Rasen mähen, Hecken schneiden)
- Pflege von Angehörigen (z.B. durch die Inanspruchnahme eines Pflegedienstes)
- Energetische Gebäudesanierung
Kinder
- Alleinerziehend
- Kindschaftsverhältnis zu weiteren Personen (Anschrift des anderen Elternteils)
- Übertragung des Kinderfreibetrages auf den anderen Elternteil
- Kinderbetreuungskosten z.B. Kindergarten, Hort, private Betreuung (Kontoauszug als Nachweis der Bezahlung)
Kinder über 18 Jahre
- Ausbildungsvertrag
- Lohnsteuerbescheinigung
- Nachweis der Schul-, Hochschule- oder Berufsausbildung (z.B. Schuldbescheinigung oder Immatrikulationsbescheinigung)
- Nachweis bei auswärtiger Unterkunft (Mietvertrag, Mietzahlungen)
- Einkünfte und Bezüge des Kindes (z.B. Lohnsteuerbescheinigung oder BAföG-Bescheid)
- eigene Beiträge des Kindes zur Kranken- und Pflegeversicherung
- Ausbildungsaufwendungen für das auszubildende Kind (Schulgeld usw.)
- Nachweis des Wehrdienstes bei Ausbildung von Kindern über 27 Jahren